无限挑战201212292012-2015三年普惠行动，开化农信全面打响了普惠金融攻坚战，激情唱响了“普及城乡，惠聚梦想”主旋律，普惠金融工作落地有声，强势推进，金融支持服务地方经济发展的广度、深度、力度进一步拓展和加强，更加有效地激发了大众创新、万众创业的豪情，创业普惠、便捷普惠、阳光普惠新成效不断彰显。

　　近年来，开化县联社集中人财物力，提速推进金融服务渠道建设，致力打通农村金融服务“最后一公里”，紧紧围绕补齐“公共服务有效供给的短板”要求，深耕农村和社区市场，大力建设推广金融、电商、物流、民生、政务“五位一体”丰收驿站金融便民服务点，为广大城乡百姓、小微企业提供小额存取款、缴费充值、网上代购代售、快递收发、便民服务、信息咨询等一站式的惠民服务，截至2016年末，全县行政村255个，已建立丰收驿站130家，比2012年增加130家;布设各类机具1384台，比2011年末增加1075台，其中ATM104台、特约商户1090户、助农终端190台;设立联络员201名，机具管理员243人，设立助农服务点118个，乡镇(社区)服务点、行政村服务点覆盖率达100%，累计网上代购245236元，为134家商户、农户代销12456笔、405212元，实现了人员网、机具网的广覆盖。

　　自2008年全面启动实施农村信用工程以来，依托“政府主导、农信社主角、部门参与、联动推进”的良好创建机制，持续深入开展“银政、银村、银农、银商、银企”等多层面信用共建，形成多向、多层信用创建格局。特别是近年来，还与县农办、农业局、工商局等部门携手合作，开展了省市级信用村、信用乡(镇)以及信用农民专业合作社、家庭农场创评工作，有效提升了创建层次和品位，更高层次、更大范围地推进了农村信用体系建设，进一步营造了全社会重视信用、创造信用和开发信用的良好氛围，促进了“普惠信用价值化”，优化了普惠金融基础发展环境。截至2016年末已创建信用乡镇2个、信用村105个、信用农户8.16万户，创建面分别达14.3%、39.8%和94.25%，其中省级信用村1个，市级信用乡镇1个、信用村4个、信用农户13户;并评定信用农民专业合作社67家、信用家庭农场175家，让全县8万多农村经济主体享受到了贷款优先、利率优惠的实惠。

　　为了有效提升普惠工作成效、规范工作流程、补齐工作短板，在临近完成三年普惠金融行动计划之际，开化县联社于2016年5月份开展了关于普惠为专题的审计调查项目。经过专项审计调查发现问题如下：

　　2014年9月至2016年1季度助农终端总发生业务555582笔、交易金额49627.82万元，其中办理电费业务6232笔、缴纳学费1222笔、补登折业务59082笔、查询业务76529笔，服务客户数37230人。

　　数据显示大多数助农终端发展业务比较单一，服务人员数不多，如2015年全年单台助农终端服务客户数在20人以下的助农点有18个;2015年代理缴纳学费的助农点只有32个点，办理业务553笔，代理缴纳电费的助农点有17个点，办理业务3289笔。助农点存在非正常交易业务量，对2016年3月份助农终端服务点业务量数据进行查看，当月服务客户数10人以下的有41个点，总交易笔数3618笔，总服务人数239人。如发生业务量为54笔，交易金额257.51元，服务客户数1人;交易笔数120笔，交易金额6000元，服务客户数2人;交易笔数181笔，交易金额4590元，服务客户数4人。

　　助农POS机业务情况：2014年7月至2016年1季度助农POS发生业务179861笔，交易额3905.38万元，其中便民服务921笔，交易额5.89万元。

　　助农POS机业务，发生业务的助农POS机的数量呈下降趋势，从最高峰的115个到2016年的84个，但从交易业务量来看2016年1季度平均每台POS机交易286笔，折后有效交易笔数只有149笔，在现场检查时发现存在为完成考核指标违规刷卡的现象。

　　商户POS机情况：截至2016年3月末开化县联社发展商户POS机1028户，在2014年至2016年3月31日发生交易的商户POS只有704户，发生交易总笔数57576笔，总体使用率68.48%。

　　在联络员管理方面：推荐贷款造成损失未进行责任追究，如2016年3月末联络员推荐贷款超过其容忍度有四名联络员金额为9.59万元,其中已核销贷款6.99万元，未按规定进行责任追究。联络员履约保证金交存不到位，各信用社履约保证金交存不足共计38.45万元，其中履约保证金未缴纳20.02万元，2014、2015年10%履约保证金增加部分18.43万元未缴纳并未按规定进行专户管理，并发现存在联络员保证金被法院扣划的情况。联络员手续费未入时发放到位联络员履约保证金管理混乱。

　　1.联社层面制定规范联络员管理相关制度，并采取定期与不定期检查制度，同进加强对客户经理检查进行再督导，将检查结果与管片客户经理薪酬考核挂钩。

　　2.信用社层面加强对客户经理的管理，客户经理应对管片助农点进行管理，按月进行巡检，做到对每一项巡检内容进行线.加强联络员手续费管理，每次在发放联络员手续费时由联社直接从发放的手续费中代扣履约保证金增加部分，并且履约保证金由联社在内部账中统一进行保管，并由专人对每个联络员每笔保证金的交存设置台账，按年与内部账进行核对，确保账实相符。联社管理部门按季对联络员推荐贷款不良情况进行检测，及时按规定对不良情况进行责任追究，避免贷款造成损失。

　　4.利用金融夜校、客户经理驻夜，加强对助农终端业务和持卡消费知识的宣传，特别是办理中间业务的宣传，提高助农终端的使用率，真正的起到助农服务点服务农村的作用，减轻柜台人员的业务压力。

　　5.开展一次使用情况检查，按照管理办法中对于一些确实长期闲置的机具进行重新选点或拆机处理。

　　(二)审计后成效开化县联社2016年11月对该项审计调查中问题进行了后续审计，并对审计后普惠的各项业务情况作了后续的跟踪，并将审前、审后情况进行了比对评估。

　　1.扎好营盘建机制。联社对联络员管理制度进行重新梳理，补充与完善相关内容，明确每项业务操作流程、监督检查范围等出台了《开化县农村信用合作联社联络员管理办法》。

　　2.优化值守促合规。一是联社层面相关职能部门确定联络员管理与机具管理的专人专岗，按月开展检查并对信用社的检查进行监督，按出情况通报。二是信用社客户经理为管片联络员管理第一责任人，负责联络员日常联系、管理;委派会计为支农联络员财务管理负责人，并明确检查频率、检查内容等。

　　3.强化问责促整改。一是对24名客户经理进行经济处罚4800元，对检查中发现有违规情况扣信用社定性考核分23分。二是增加助农点的考核内容，不仅限于对有效业务量进行考核，还将服务客户数进行考核，并将考核结果纳入信用社定性考核。三是成立联络员保证金专户，由专人进行管理，并对之前不足保证全部按规定缴纳到位。

　　开化农信联社在笃行支农支小支实，勇担社会责任，不断优化服务，强化要素保障，深耕农村市场，农村金融主力军和主渠道作用充分彰显。(浙江省开化县联社程新福、林卫珍)